בדיקת זכאות להחזר מס לשכירים: אילו מסמכים להכין?

בדיקת זכאות להחזר מס לשכירים מתחילה בהכנת המסמכים הנכונים, ולא בטופס ההגשה.
המסמך המרכזי הוא "טופס 106" (האישור השנתי שהמעסיק מנפיק על השכר והמס שנוכה), ולצדו תלושי שכר, אישורים על דמי אבטלה או חל"ת, קבלות על תרומות לעמותות מוכרות ואישורים שמוכיחים נקודות זיכוי, כמו תעודת שחרור, תעודת עולה או תעודת סיום תואר.
מי שמגיש בקשה עם הסט המלא חוסך חזרות מול רשות המסים, ומי ששולח חצי תמונה מחכה חודשים נוספים.

בקבוצת א.י פיננסים בע"מ אנחנו מלווים שכירים בכל התהליך, מבדיקת הזכאות הראשונה ועד קבלת ההחלטה.
מי שהיה שכיר בחלק מהשנה ועצמאי בחלקה יכול להיעזר גם בשירות החזר מס לעצמאים שלנו.
רוצים לדעת אם מגיע לכם כסף בחזרה?
פנו אלינו ונבדוק זכאות ללא עלות.

אילו מסמכים צריך להכין לבדיקת זכאות להחזר מס לשכירים?

הבסיס הוא טופס 106 מכל מעסיק שעבדתם אצלו באותה שנת מס.
אם החלפתם עבודה פעמיים, צריך שלושה טפסים, ולא אחד.
טופס חסר גורם לכך שהמס שנוכה אצל אחד המעסיקים לא נכנס לחישוב, ולעיתים ההחזר שנגזר מהחישוב קטן בהרבה ממה שמגיע.

המסמך השני הוא תלושי השכר, ובמיוחד תלוש דצמבר וכל תלוש שבו השתנה משהו: העלאה, בונוס, מעבר בין תפקידים או חופשה ללא תשלום.
התלושים מאפשרים לאמת שהנתונים בטופס 106 תואמים למה ששולם בפועל.

המסמכים הנוספים תלויים בנסיבות שלכם:

• אישור מהמוסד לביטוח לאומי על דמי אבטלה ועל המס שנוכה מהם, למי שהיה מובטל במהלך השנה.
• קבלות לפי "סעיף 46" (הסעיף בפקודת מס הכנסה שמעניק זיכוי על תרומה לעמותה מוכרת), כשהתרומה עוברת את הסכום המינימלי שקובע החוק.
• אישור שנתי על הפקדות לקרן פנסיה, לקופת גמל או לביטוח אובדן כושר עבודה.
• תעודת שחרור משירות צבאי או לאומי, תעודת עולה או תעודת סיום לימודים אקדמיים, כראיה לנקודות זיכוי.
• ספח תעודת זהות עם פרטי הילדים, וכן אישור מוסד רשמי על אחוזי נכות, אם יש.
• אישור ניהול חשבון בנק, כדי שההחזר יועבר לחשבון הנכון.

"נקודות זיכוי" הן סכום קבוע שמופחת ישירות מהמס שאתם חייבים בו, ולכן כל נקודה שלא הוכרה פירושה מס גבוה מדי.
לפי יועץ מס ותיק, רוב העיכובים בבקשות להחזר נובעים ממסמך אחד שחסר, ולא מחוסר זכאות.

כדי שהבדיקה תהיה מהירה, כדאי לארגן את החומר לפי שנות מס ולא לפי סוג מסמך.
פתחו תיקייה נפרדת לכל שנה, ושמרו בה את טופס 106, את התלושים ואת האישורים הרלוונטיים לאותה שנה בלבד.
לפני השליחה עברו על כל דף ובדקו שלושה דברים: שהשם ומספר הזהות נכונים, ששם המעסיק ומספר התיק שלו מופיעים בבירור, ושהסכומים קריאים.
טעות קטנה בפרט מזהה מספיקה כדי להחזיר בקשה לתיקון.

כדאי גם לערוך השוואה פשוטה בין הטפסים: סכום המס שנוכה בטופס 106 צריך להתאים, בקירוב, לסכום המצטבר שמופיע בתלוש דצמבר.
פער משמעותי הוא סימן שחסר תלוש, או שהמעסיק תיקן נתון בדיעבד.
במקרה כזה עדיף לברר את זה לפני ההגשה ולא אחריה.

איזה מסמך מוכיח איזו זכאות?

קל להתבלבל בין מסמך שמוכיח הכנסה לבין מסמך שמוכיח זכות להקלה במס.
הטבלה מסדרת את ההבדל, ומאפשרת לעבור על הרשימה לפני שפונים לבדיקה.

מסמך אחד יכול לשרת כמה שנים.
תעודת שחרור, למשל, תשמש אתכם בכל שנה שבה הזכאות חלה, ולכן כדאי לשמור עותק סרוק במקום קבוע.

כמה שנים אחורה אפשר לבקש החזר?

לפי רשות המסים, אפשר להגיש בקשה להחזר מס עד שש שנים אחורה, מתום שנת המס הרלוונטית.
המשמעות היא שמי שלא בדק עד היום עדיין יכול לתפוס שנים שחלפו, אבל כל שנה שעוברת מוחקת שנה אחת מהחלון.

מכאן נגזרת עוד סיבה להתחיל באיסוף מסמכים: לכל שנה צריך סט משלה.
טופס 106 משנת 2021 לא יעזור לשנת 2023, ואישור על תרומה שניתנה בשנה אחת לא יזכה אתכם בשנה אחרת.
מי שבודק החזר לכמה שנים אחורה צריך להתחיל מהשנים הוותיקות ביותר, כי אותן קשה יותר לשחזר.

הנה דוגמה לתרחיש שחוזר הרבה.
שכיר עבד מינואר עד יוני, התפטר, קיבל דמי אבטלה כמה חודשים ובסוף השנה התחיל במקום עבודה חדש.
המעסיק החדש ניכה מס כאילו הוא עובד מתחילת השנה, אבל ההכנסה השנתית הכוללת שלו נמוכה יותר, ולכן נוצר ניכוי עודף.
כדי להוכיח זאת צריך שני טפסי 106, אישור מביטוח לאומי ותלושים מתקופת המעבר.

על השיטה לבדיקה כללית שמתחילה מהשאלות הנכונות, אפשר לקרוא גם בעמוד המידע המקצועי שלנו על בדיקת החזר מס.

כדי להבין למה כל שנה חשובה, נניח שכיר שילם בכל אחת משלוש שנים מס עודף של כמה אלפי שקלים בגלל נקודות זיכוי שלא הוכרו.
אם הוא יגיש רק על השנה האחרונה, הוא יוותר על ההפרש בשתי השנים האחרות, אף שהזכות עדיין קיימת.
לכן בדיקה טובה בוחנת כל שנה בנפרד ומחשבת אותה לפי הנתונים שלה, בלי להניח שמה שנכון לשנה אחת נכון לכולן.

שנים שבהן חל שינוי בחיים הן הראשונות לבדיקה: סיום לימודים, לידת ילד, עלייה, שחרור משירות, החלפת מקום עבודה או תקופה ללא עבודה.
בכל אחת מהן יש סיכוי גבוה יותר שהמס שנוכה לא תאם את החבות האמיתית.

מה עושים כשחסר מסמך או שהמעסיק לא מוסר אותו?

מעסיק חייב להנפיק טופס 106 לעובד, והוא יכול לשלוח אותו גם בדואר אלקטרוני.
אם המעסיק נעלם, נסגר או לא עונה, אפשר לפנות לרשות המסים ולבקש נתוני שכר ומס שדווחו על שמכם.
זו דרך שדורשת סבלנות, אבל היא פותחת אפשרות גם כשאין למי לפנות.

כשחסר אישור אחר, יש לרוב פתרון מוסדי.
את האישור השנתי מקופת הגמל או מחברת הביטוח אפשר להזמין בטלפון או באתר.
קבלה על תרומה אפשר לבקש מהעמותה.
תעודת שחרור או תעודת עולה אפשר להשיג מחדש דרך הגוף שהנפיק אותן.
בכל המקרים כדאי לבקש בכתב ולשמור את הבקשה, כי היא מעידה שניסיתם.

טעות נפוצה נוספת קשורה ל"טופס 101", הטופס שממלאים אצל המעסיק בתחילת עבודה כדי לקבוע את נקודות הזיכוי והמס החודשי.
אם מילאתם אותו חלקית או לא עדכנתם אחרי שינוי משפחתי, המעסיק ניכה לכם יותר מדי לאורך השנה, ובדיוק על ניכוי עודף כזה מבקשים החזר.
מומלץ להשוות בין הנתונים ב-101 לבין מה שמופיע בטופס 106.

את הפער בין הנתונים בכל המסמכים אנחנו בודקים בעצמנו.
הליווי המקצועי שלנו מול הרשויות כולל גם את ההתכתבות כשרשות המסים מבקשת השלמות, מתחילת התהליך ועד סופו.

שאלות נפוצות על בדיקת זכאות והכנת מסמכים

אלה השאלות שאנחנו שומעים הכי הרבה מאנשים שמתחילים לאסוף מסמכים.

האם בדיקת הזכאות עולה כסף?

לא.
אצלנו בדיקת הזכאות להחזר מס ללא עלות.
שולחים לנו את המסמכים שיש בידיכם, ואנחנו אומרים אם יש סיבה להמשיך ובאילו שנים.

אני עובד אצל שני מעסיקים במקביל, מה צריך?

טופס 106 מכל אחד מהם, ותלושים משניהם.
כשיש שתי משכורות במקביל, המס מחושב לעיתים על בסיס שאינו מותאם להכנסה הכוללת, ולכן הבדיקה כאן חשובה במיוחד.

עבדתי רק חלק מהשנה. האם יש טעם לבדוק?

כן.
עבודה חלקית היא אחד המצבים הנפוצים שבהם נוצר ניכוי עודף, כי המס נוכה לפי קצב שכר שלא תאם את ההכנסה השנתית בפועל.
צריך להביא את אותם מסמכים כמו בשנה מלאה, ועוד אישור על התקופה שבה לא עבדתם, אם יש.

אפשר לשלוח צילום מהטלפון?

לבדיקה הראשונית צילום ברור וקריא מספיק, כל עוד כל הדף נראה והמספרים קריאים.
להגשה עצמה אנחנו מבקשים את הקבצים בגרסה הטובה ביותר שיש, ובמקרה הצורך נבקש אישור חדש מהגוף שהנפיק אותו.

אל תחכו עד שיהיו בידיכם כל המסמכים לכל השנים.
אפשר להתחיל בבדיקה עם מה שקיים, ולהשלים את החסר בהמשך, במקביל לטיפול.
כך שנה שהמסמכים שלה זמינים לא ממתינה לשנה שהמסמכים שלה מתעכבים.
כשאתם פונים אלינו, ציינו אילו מסמכים חסרים ואילו כבר ביקשתם, כדי שנדע מה לבקש ובאיזה סדר.

בדיקת זכאות להחזר מס לשכירים עם קבוצת א.י פיננסים בע"מ

החזר מס לשכיר נשען על שלושה דברים: טופס 106 מכל מעסיק, אישורים שמוכיחים נקודות זיכוי והטבות, ותיעוד לכל שנה בנפרד.
מי שמרכז אותם מראש מקצר את הדרך, ומי שמתחיל מהשנה הוותיקה ביותר מקטין את הסיכון שהחלון של שש השנים ייסגר לפניו.

אנחנו בקבוצת א.י פיננסים בע"מ בודקים את המסמכים, מזהים מה חסר ומלווים אתכם מול הרשויות עד הסוף.
בדיקת זכאות להחזר מס לשכירים אצלנו ללא עלות, ולכן אין סיבה לדחות.
שלחו לנו את הטפסים שיש לכם עכשיו, ונגיד לכם אם מגיע לכם כסף בחזרה.